某公司使用的是用友T1商貿(mào)寶批發(fā)零售版V12.0免費(fèi)版進(jìn)銷存軟件，企業(yè)發(fā)生了這么一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：向A公司進(jìn)了一批鉛筆，成交金額是180元，后來發(fā)生換貨業(yè)務(wù)，換入一批100元的水彩。此時A公司欠我公司80元。后與該公司進(jìn)了一批毛筆100元，這次只需要支付20元。如何在用友T1免費(fèi)版進(jìn)銷存軟件中實(shí)現(xiàn)？這個業(yè)務(wù)在用友T1進(jìn)銷存軟件中叫應(yīng)收款抵消交易款，如果是用友T3財務(wù)軟件這個業(yè)務(wù)實(shí)際上來說是一筆預(yù)付沖應(yīng)付的業(yè)務(wù)。

下面進(jìn)銷存免費(fèi)版下載網(wǎng)站小編qq1820223520帶大家一起來分析一下這個問題，此問題的本質(zhì)是利用應(yīng)收賬款來支付交易款。但是用友T1商貿(mào)寶進(jìn)銷存軟件中付款賬戶只有現(xiàn)金銀行等，自行添加應(yīng)收賬款的科目又會與軟件中自動形成應(yīng)收應(yīng)付的規(guī)則相違背。綜上所述小編認(rèn)為可以參考如下解決方法來解決此問題:

方法一：在用友T1商貿(mào)寶免費(fèi)版進(jìn)銷存軟件中做進(jìn)貨換貨單，當(dāng)出庫商品金額大于入庫商品時，付款金額不填寫會形成-80的應(yīng)付款（即80元的應(yīng)收款）。

下一次再向該往來單位進(jìn)了一批毛筆，做進(jìn)貨單，因?yàn)橹肮緫?yīng)付我方80元，故本次成交100元，只需支付剩下的20元即可。在軟件中這張單據(jù)如此處理會形成80元的應(yīng)付款。

此時查看單位應(yīng)收應(yīng)付信息時發(fā)現(xiàn)并不會造成應(yīng)收應(yīng)付的增減變動。

此時還有一個問題就是，雖然不會增加應(yīng)付款，但是在做付款單時會帶出這些單據(jù)：

因?yàn)楦犊顔尾荒芴顚懣颇拷痤~為0的單據(jù)直接過賬，那么此時單據(jù)的核銷，就等到下一次交易有應(yīng)付款需要核銷的付款單一起操作。

該方法的優(yōu)點(diǎn):方便查看換貨公司的應(yīng)收款，如果第二次進(jìn)貨時間離本次換貨時間長，可以清晰地看出有多少應(yīng)收款可以用來抵消下次的交易款。管理也相對正式。

缺點(diǎn)是：需要核銷進(jìn)貨單和進(jìn)貨換貨單，稍顯麻煩。

適合于此類業(yè)務(wù)常見，對資金、應(yīng)收應(yīng)付信息管理嚴(yán)格，交易間隔久的公司。

方法二：用友T1商貿(mào)寶免費(fèi)版進(jìn)銷存軟件中直接將應(yīng)收款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金來支付。

此時記錄的現(xiàn)金余額為-985.10，在整個過程中只支付20元的差價，那么最后的現(xiàn)金科目的余額應(yīng)該是-1005.10.這個結(jié)果可以在后面驗(yàn)證。

做進(jìn)貨換貨單付款金額直接填寫差額-80元，此時現(xiàn)金賬戶會增加80元。

進(jìn)毛筆時做進(jìn)貨單，付款賬戶填寫全部的交易款項(xiàng)。

查看單位應(yīng)收應(yīng)付信息時同樣不會造成應(yīng)收應(yīng)付的增減。

此時可以看到現(xiàn)金賬戶是-1005.10元。與前面論證的結(jié)果一致

優(yōu)點(diǎn)是：方便、簡單

缺點(diǎn)是：對資金的管理不是特別嚴(yán)格，只追求結(jié)果正確。

適用于此類業(yè)務(wù)比較少、對資金的管理不是很嚴(yán)格的企業(yè)。

方法三、用友T1商貿(mào)寶免費(fèi)版進(jìn)銷存軟件中做一張會計憑證

（因?yàn)檠菔景娌荒苷Ｊ褂么斯δ?，該方法新建了一個賬套）

在換貨、再進(jìn)貨后現(xiàn)金科目應(yīng)該是820-20=800元

1、做進(jìn)貨換貨單時付款賬戶填寫-80元的現(xiàn)金，此時現(xiàn)金賬戶上多出80元。

2、做一張會計憑證過賬。

借:預(yù)付賬款—A公司80

貸：現(xiàn)金 80

3、第二次向該公司購買毛筆時使用多賬戶付款。檢查現(xiàn)金科目是800元，單位應(yīng)收應(yīng)付統(tǒng)計的信息為0.