前面給大家發(fā)了不少的維護(hù)性質(zhì)的案例，很少有一篇流程性的文檔教程，由于采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)也是比較常見的業(yè)務(wù)，很多朋友對(duì)于采購(gòu)暫估了解的也不是特別清楚，所以用友財(cái)務(wù)軟件免費(fèi)下載網(wǎng)站今天就想給大家更新一下用友T3采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)詳細(xì)講解圖文教程。希望能夠?qū)Υ蠹覍W(xué)習(xí)用友T3軟件的采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)有所幫助。
一、 什么是暫估入庫(kù)：采購(gòu)的貨物到達(dá)企業(yè)后，如果沒有收到供貨單位的發(fā)票，可以對(duì)貨物進(jìn)行暫估入庫(kù)，待發(fā)票到達(dá)后，可以根據(jù)該入庫(kù)單產(chǎn)生發(fā)票做報(bào)賬結(jié)算處理。分錄：借：原材料 貸：暫估應(yīng)付賬款
二、 暫估成本處理都有哪些方式
暫估成本是指采購(gòu)系統(tǒng)所購(gòu)存貨已入庫(kù)，但發(fā)票未到或未報(bào)銷時(shí)入庫(kù)單上的估算成本；當(dāng)已報(bào)銷后，需進(jìn)行成本處理。
暫估入庫(kù)成本處理分以下情況：月初回沖、單到回沖、單到補(bǔ)差，一般常用的方法是“單到回沖”．
月初回沖：是指月初時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字回沖單，報(bào)銷處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)報(bào)銷金額生成采購(gòu)報(bào)銷入庫(kù)單．
單到回沖：是指報(bào)銷處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字回沖單，并生成采購(gòu)報(bào)銷入庫(kù)單．
單到補(bǔ)差：是指報(bào)銷處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成一筆調(diào)整單，調(diào)整金額為實(shí)際金額與暫估金額的差額．
三、 案例描述
下面我們將針對(duì)同一筆業(yè)務(wù)，對(duì)三種不同的回沖方式來分別做說明。業(yè)務(wù)描述：08年1月2日，收到北京首鋼20噸14號(hào)鋼，估價(jià)1200元/噸，入到鋼材庫(kù)。08年3月10日，收到北京首鋼開來的20噸14號(hào)鋼發(fā)票，發(fā)票單價(jià)為1500。（或先開部分發(fā)票）
1. 月初回沖
填制采購(gòu)單：
月末了，發(fā)票還沒來，單據(jù)暫估記賬，制單！
查明細(xì)賬和生成的憑證：
月初回沖（第一種情況）
下月發(fā)票未到：月初生成紅字回沖，對(duì)紅字回沖單制單：
當(dāng)月月未處理后，生成回沖單，并制單：
月未結(jié)賬后，下月月初生成紅字回沖單：
月初回沖（第二種情況）
3月10日，收到北京首鋼開來的20噸14號(hào)鋼發(fā)票，發(fā)票單價(jià)為1500。
對(duì)發(fā)票復(fù)核，對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單和發(fā)票結(jié)算！
在核算中暫估成本處理，明細(xì)賬中生成一條藍(lán)字回沖單.
對(duì)3月份月初生成的紅字回沖單，以及暫估成本處理生成的藍(lán)字回沖單進(jìn)行制單，整筆暫估業(yè)務(wù)處理完畢。
月初回沖（第三種情況）
3月10號(hào)，收到10噸14號(hào)鋼的普通發(fā)票，單價(jià)1500元/噸，對(duì)發(fā)票復(fù)核，和1月份的采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算。
打開核算中“暫估成本處理”，會(huì)發(fā)現(xiàn)沒有需要處理的暫估入庫(kù)記錄。（軟件不支持部分結(jié)算的暫估處理，必須是入庫(kù)單單全部結(jié)算后，才能進(jìn)行暫估成本處理。）
在核算做完3月份的月未處理后，會(huì)生成一條藍(lán)字回沖單：
對(duì)三月份的紅字回沖單和藍(lán)字回沖進(jìn)行制單。
4月10號(hào)，收到10噸14號(hào)鋼的普通發(fā)票，單價(jià)1200元/噸，對(duì)發(fā)票復(fù)核，和1月份的采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算。
在核算中進(jìn)行暫估成本處理后查詢明細(xì)賬，形成真正的入庫(kù)（藍(lán)字回沖單）：
對(duì)四月份的紅字回沖單和藍(lán)字回沖進(jìn)行制單。
至此，月初回沖的幾種情況處理已經(jīng)全部完成。
2. 單到回沖
填制采購(gòu)單：
月末了，發(fā)票還沒來，單據(jù)暫估記賬，制單！
查明細(xì)賬和生成的憑證：
核算月末結(jié)賬后，查看核算的明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)并不象月初回沖那樣在下月1號(hào)產(chǎn)生紅字回沖單。
此時(shí)查詢購(gòu)銷單據(jù)制單中，也是沒有記錄的，并不象月初回沖那樣有紅字回沖單的待制單記錄。
單到回沖(第一種情況）
二月發(fā)票還是未到,二月月未處理,看一下明細(xì)賬及制單情況:
查詢購(gòu)銷單據(jù)制單中，也是沒有記錄的
單到回沖(第二種情況)
3月10日，收到北京首鋼開來的20噸14號(hào)鋼發(fā)票，發(fā)票單價(jià)為1500。
對(duì)發(fā)票復(fù)核，對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單和發(fā)票結(jié)算！
在核算中暫估成本處理，明細(xì)賬中生成紅藍(lán)回沖單,藍(lán)字回沖單形成真正的入庫(kù)：
對(duì)暫估成本處理生成的紅藍(lán)回沖單進(jìn)行制單，整筆暫估業(yè)務(wù)處理完畢。
單到回沖(第三種情況)
3月10號(hào)，收到10噸14號(hào)鋼的普通發(fā)票，單價(jià)1500元/噸，對(duì)發(fā)票復(fù)核，和1月份的采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算。
打開核算中“暫估成本處理”，會(huì)發(fā)現(xiàn)沒有需要處理的暫估入庫(kù)記錄。（軟件不支持部分結(jié)算的暫估處理，必須是入庫(kù)單單全部結(jié)算后，才能進(jìn)行暫估成本處理。）
三月份月未處理后,查看明細(xì)賬,會(huì)發(fā)現(xiàn)未發(fā)生任何變化:
4月10號(hào)，收到10噸14號(hào)鋼的普通發(fā)票，單價(jià)1200元/噸，對(duì)發(fā)票復(fù)核，和1月份的采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算。
在核算中進(jìn)行暫估成本處理:
查詢明細(xì)賬,生成紅藍(lán)回沖單,藍(lán)字回沖單形成真正的入庫(kù):
對(duì)四份的紅藍(lán)回沖單制單:
至此，單到回沖的幾種情況處理已經(jīng)全部完成。
3. 單到補(bǔ)差(一)
單到補(bǔ)差的情況我們就通過實(shí)際演示來看一下,入庫(kù)單和發(fā)票全部結(jié)算,進(jìn)行暫估成本處理,生成的不是紅藍(lán)回沖單,而是生成一個(gè)調(diào)整單,來對(duì)暫估入庫(kù)進(jìn)行差額調(diào)整.
對(duì)入庫(kù)調(diào)整單制單:
單到補(bǔ)差(二)
2月10號(hào)，收到10噸14號(hào)鋼的普通發(fā)票，單價(jià)1500元/噸，對(duì)發(fā)票復(fù)核，和1月份的采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算。在核算模塊進(jìn)行部分暫估成本處理,并對(duì)生成的入庫(kù)調(diào)整單制單:
查看明細(xì)賬:
3月10號(hào)，又收到10噸14號(hào)鋼的普通發(fā)票，單價(jià)1200元/噸，對(duì)發(fā)票復(fù)核，和1月份的采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算。在核算模塊進(jìn)行部分暫估成本處理,因與暫估單價(jià)一致,形成入庫(kù)調(diào)整單的金額為0.
查看明細(xì)賬
4. 運(yùn)費(fèi)發(fā)票
08年3月13日，收到上月長(zhǎng)城貨運(yùn)開具的上月首鋼20噸14號(hào)鋼材運(yùn)費(fèi)1200元。(對(duì)發(fā)票與入庫(kù)單進(jìn)行費(fèi)用折扣結(jié)算)
在核算模塊,對(duì)運(yùn)算發(fā)票進(jìn)行暫估成本處理:
暫估成本處理后,生成一張入庫(kù)調(diào)整單,對(duì)入庫(kù)單的入庫(kù)成本進(jìn)行調(diào)整:
查看明細(xì)賬:
對(duì)入庫(kù)調(diào)整單進(jìn)行制單,此業(yè)務(wù)處理完畢.
5. 用友通T3財(cái)務(wù)軟件中采購(gòu)與核算中暫估的差異
只要做了采購(gòu)入庫(kù)單，無論這個(gè)入庫(kù)單是否審核和記賬，在沒做采購(gòu)結(jié)算時(shí)，采購(gòu)模塊的“暫估入庫(kù)余額表”都把這筆采購(gòu)業(yè)務(wù)視同暫估。
核算模塊判斷暫估的標(biāo)準(zhǔn)是“采購(gòu)入庫(kù)單”記賬時(shí)“是否做過采購(gòu)結(jié)算”，沒做過采購(gòu)結(jié)算的，都視同暫估；即使記賬時(shí)沒做結(jié)算，記賬后當(dāng)月內(nèi)在采購(gòu)模塊做的采購(gòu)結(jié)算，核算模塊仍然視這筆業(yè)務(wù)為暫估業(yè)務(wù)。
